MASAK Denetim ve Danışmanlığı

Şirketler, son yıllarda gelişen teknoloji ile birlikte finansal varlıkların transferinin hızlı ve kolay bir şekilde yapılabilmesinden dolayı özellikle suç gelirlerinin aklanmasının ve terörizmin finansmanının önlenmesi gibi konularda çeşitli zorluklarla karşı karşıya kalmaktadır. Burada ihmal edilen yükümlülüklerin sehven ve/veya kasti olarak yapılmasının herhangi bir önemi bulunmamaktadır. Türkiye’de Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), uluslararası alanda ise Finansal/Mali Eylem Görev Gücü (FATF) yetkili kuruluşlardır. Her iki kuruluşun düzenlemeleri Türkiye’deki gerçek/tüzel kişiler açısında bağlayıcı hükümler ihtiva etmektedir.

Nitekim ülkemizdeki suç gelirlerinin aklanmasının ve terörizmin finansmanının önlenmesine ilişkin yükümlülüklere ilaveten kitle imha silahlarının yayılmasının önlenmesine yönelik yeni yükümlülükler de ulusal mevzuat kapsamına alınmıştır. Ülkemizde yukarıda belirtilen konulardaki yasal düzenlemeler; 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun, 6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun ve 7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Önlenmesine İlişkin Kanun ve sayılan kanunlara istinaden çıkarılan ikincil düzenlemelerden (yönetmelik, tebliğ, genelge, rehberler gibi) oluşmaktadır.

Özellikle 21 Şubat 2021 tarihinde yapılan değişikliklerle birlikte uyum programı hazırlamakla yükümlü tutulan şirketlerin kapsamı genişletilmiştir. Uyum programı; kurum politikası ve prosedürlerinin oluşturulması, risk yönetimi faaliyetlerinin yürütülmesi, izleme ve kontrol faaliyetlerinin yürütülmesi, uyum görevlisi atanması ve uyum birimi oluşturulması, eğitim faaliyetlerinin yürütülmesi, iç denetim faaliyetlerinin yürütülmesi gibi tedbirleri içermek zorundadır. Bu nedenle uyum programının oluşturulması gibi çok sayıda sorumluluğun gerçek/tüzel kişilerce yerine getirilmesi gerekmektedir.

MASAK denetimi ve danışmanlığı kapsamında şirketlerimizin ulusal ve/veya uluslararası yükümlülüklerden kaynaklanabilecek risklerinin önceden belirlenerek ortadan kaldırılması veya olası problemler ile karşılaşmamaları için minimum risk denetimi kapsamında aşağıdaki hizmetleri sunmaktayız;

1

-5549 Sayılı Kanun Kapsamındaki Yükümlülük Denetimlerine Hazırlık ve Denetim Sürecine Eşlik Edilmesi

-Denetimler Sonucunda Uygulanan İdari Yaptırım, İdari Para Cezası ve Adli Yaptırımlara Yönelik Adli ve İdari İtiraz Süreçlerine Yönelik Danışmanlık Verilmesi,

.

2

-Müşterinin Tanınması, Kimlik Tespiti, Şüpheli İşlem Bildirimi, Devamlı Bilgi Verme, Muhafaza ve İbraz Gibi Kanun ve Yönetmeliklerde Tanımlanan Yükümlülüklerin Sorunsuz Bir Şekilde Getirilebilmesi

-Uyum Görevlisinin Atanması,

-Uyum Programının Oluşturulması

3

-Ciddi Yaptırımlara Maruz Kalınabilecek 6415 Sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun ve 7262 Sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Önlenmesine İlişkin Kanun Kapsamındaki Yükümlülüklerin Yerine Getirilebilmesi Yönünden danışmanlık Hizmetleri.

Doğru çözümler, doğru sonuçlar...

Taxen Global ile sektör ve konu bazlı sorularınıza özel çözümler üretiyoruz.

Bize Ulaşın